Vale a pena trocar CDB e LCA por VGBL para facilitar a sucessão?

Bom dia para você, Marcelo.

Oi Marcelo, vamos começar de novo. Bom dia para você.

Bom dia, você está me ouvindo agora?

Sim, estamos ouvindo você.

Bom dia a vocês.

E eu vou trazer aqui a mensagem do seu Xará, que é de São Paulo, que administra as finanças dos pais octogenários. Ele escreve: recentemente o gerente do banco sugeriu migrar parte da reserva dos meus pais que hoje está em CDBs e LCAs com liquidez imediata, para um VGBL, visando facilitar a sucessão e reduzir os custos de inventário. Essa troca compensa? Que riscos devemos considerar em relação à liquidez e ao imposto de renda numa eventual possibilidade de ter que sacar de um VGBL para custear o bem-estar dos meus pais? Pergunta o Marcelo.

Olha, Marcelo, o fundo de previdência é um bom instrumento para acumulação de recursos, mas para os resgates não necessariamente é a melhor opção. A previdência é boa para acumular recursos porque tem uma série de vantagens fiscais. Por exemplo, no PGBL você pode deduzir o que investe do imposto de renda. Tanto no PGBL quanto no VGBL, o imposto de renda é menor se você esperar 10 anos para sacar. Durante o período do investimento não tem o recolhimento de imposto, só no resgate.

E tem a vantagem dos recursos serem transferidos para os herdeiros sem precisar do inventário e sem o recolhimento do imposto de transmissão, o ITCMD. Agora, para os resgates, os planos têm menos flexibilidade do que as demais opções de investimentos financeiros. Primeiro porque tem um intervalo mínimo entre os resgates de 60 dias, e depois que se não tiver passado 10 anos da aplicação inicial, o imposto de renda é mais alto do que o das demais aplicações financeiras.

Ou então você tem que pagar um imposto para tentar conseguir a restituição na declaração, que já complica, né? Então, resumo: como a proposta é que seus pais invistam agora no VGBL, eles vão ter que abrir mão da liquidez que eles têm hoje para sacar só daqui a 10 anos, ou então pagar um imposto de renda maior, ou então estudar um mecanismo para tentar a restituição na declaração do Imposto de Renda deles. Isso em troca de economizar o ITCMD, e desde que o valor do investimento anual seja menor do que R$600 mil, porque senão tem o IOF.

Então, dado isso tudo, parece que essa troca não compensa para o seu caso e é melhor você deixar as aplicações como estão, porque você fica com a liquidez, com uma boa rentabilidade, E pode ajudar os seus pais quando precisar.

Muito obrigado, Marcelo. Um bom dia para você.

Bom dia, um abraço e até amanhã.

Até amanhã.